四川省成都市新津县天龙园极乐世界基地陵

四川***文化有限责任公司

天龙园极乐世界基地建设项目

可行性研究报告

二零XX年八月

殡葬服务产业被列入21世纪发展最快的产业之一，作为全球人口最多且老年人口基数不断增加的国家，中国的殡葬服务业拥有巨大的市场潜力，预计未来数年中国对殡葬服务的需求将会增长。目前，中国的老年人口最多，且预期于预测期间老龄化人口增长较快。年中国总人口数量超13.8亿人，60周岁老龄人口2.1亿，预期人口老龄化于未来五年将会持续并加快。我国的老年人口增加及其后的死亡人数增加为拥有巨大快速增长潜力的殡葬服务业提供了有利的市场条件。

年，我国死亡人口达到万人，人口死亡率为7.11‰，人口自然增长率为4.96‰，以人均殡葬费用为元，测算得出年我国殡葬服务市场的规模达到.83亿元。预计到年末我国殡葬服务市场的规模将超过亿元，到年我国殡葬服务市场的规模将翻番，达到亿元。由于人口持续老龄化，死亡率亦呈现上升趋势，根据中国殡葬协会的资料，中国的死亡人数在全球最高，年，我国死亡人口数量达到万，死亡率达到7.11‰，故拥有最大的殡葬服务潜在消费群。

民政部指出，随着惠民殡葬政策的落实，基本殡葬服务的公益属性日益凸显，各级政府保障基本殡葬公共服务的社会责任和担当意识得到强化，殡葬设施设备的投入不断加大，殡葬公共服务设施功能进一步完善，殡仪服务质量和环保水平不断提高各级政府将生态安葬作为促进生态文明建设的重要内容之一，出台相关文件，通过将分散埋葬的骨灰改为集中安葬，将建造大墓、豪华墓、家族墓改为树葬、花葬、草坪葬深埋等节地生态安葬方式，给自然留下空间，给农业留下良田，给子孙留下家园

佛教文化是现代旅游活动的重要部分，佛教文化与旅游业的关系是互相联系、互相影响、相辅相成、共同发展的。弘扬佛教文化，对旅游业的发展具有重要意义。而旅游业的发展，也有利于佛教文化的传承、交流、研究与弘扬。

佛教自传入我国就与我国文化相融合，形成了具有中国特色的佛教文化，我国的佛教文化旅游资源十分丰富,但我国佛教文化旅游资源的开发起步较晚，仍然存在许多问题，佛教文化旅游资源开发应该挖掘其深层次内涵，遵循开放性、生态性、特色性的原则，按照主题公园、节庆活动、餐饮等形式开发，这样就能够满足旅游者多样化、个性化的需求，激发旅游动机的文化因素，并将其组合成完整的、成熟的旅游产品。

佛教文化旅游包括普通旅游者观光、游览佛教寺院、石窟、佛塔等实体景观，参加佛教节日庆典活动和专业佛教信仰者的朝拜。佛教文化旅游资源具有丰富的文化底蕴，它已经成为现代旅游产业的重要组成部分。佛教旅游客源市场稳定，旅游者回游率高，具有广阔的发展前景和开发潜力。

目录

第一章总论1

1.1项目概要1

1.1.1项目名称1

1.1.2项目建设地址1

1.1.3项目建设单位1

1.1.4项目负责人1

1.1.5项目建设性质1

1.1.6项目建设内容及规模1

1.1.7项目投资规模2

1.1.8项目资金来源2

1.1.9项目建设期限2

1.2项目承建单位介绍2

1.3编制依据3

1.4编制原则4

1.5研究范围4

1.6主要经济指标5

第二章项目必要性及可行性分析6

2.1项目提出背景及发起缘由6

2.2项目建设必要性分析8

2.2.1提升区域殡仪服务水平的需要8

2.2.2项目实施符合国内殡葬改革方向9

2.2.3弘扬佛教文化有利于构建和谐社会的需要9

2.2.4建设佛教文化、孝德文化旅游区满足民众精神文化需求的需要10

2.2.5增加当地就业带动产业链发展的需要11

2.3项目建设可行性分析11

2.3.1政策可行性11

2.3.2市场可行性15

2.3.3项目建设优势明显16

2.4必要性及可行性分析结论16

第三章项目市场分析17

3.1国内殡葬行业市场分析17

3.1.1殡葬的含义及殡葬行业的发展历程17

3.1.2全国殡葬市场现状分析18

3.1.3国内殡葬设施发展现状分析19

3.1.4全国殡葬行业前景分析20

3.2中国殡葬业市场需求分析及预测21

3.3中国人口老龄化现状分析22

3.4我国佛教文化旅游产业发展前景分析23

3.5孝德文化传承意义分析25

3.6项目面对市场需求分析26

3.7市场小结28

第四章项目建设条件29

4.1地理位置选择29

4.2区域投资环境29

4.2.1区域位置29

4.2.2区域地形地貌30

4.2.3区域气候条件30

4.2.4区域交通条件30

4.2.5区域经济发展条件31

第五章总体建设方案32

5.1总体功能定位32

5.2总体设计理念32

5.3总体设计原则33

5.4项目规划目标33

5.5项目结构布局33

5.6项目建设内容及规模35

5.7道路交通规划方案36

5.7.1规划原则36

5.7.2规划目标36

5.7.3道路交通规划37

5.8工程管线布置方案37

5.8.1给水工程规划37

5.8.2排水工程规划38

5.8.3电力工程规划39

5.9照明方案40

5.10辅助设施方案41

第六章节能方案42

6.1节能设计依据42

6.2主要节能措施42

6.3具体节能方案43

第七章环保措施45

7.1环境保护设计依据45

7.2环境保护目标和保护内容45

7.3工程分析及管理措施46

7.4消防安全47

7.4.1设计依据47

7.4.2消防措施48

7.4.3抗震措施48

7.4.4综合防灾49

7.4.5防洪涝措施49

第八章企业组织与劳动定员50

8.1企业组织机构50

8.2劳动定员51

8.3福利待遇51

第九章劳动安全卫生52

9.1概况52

9.2劳动安全52

9.2.1防火防爆设计52

9.2.2电力52

9.2.3防静电防雷措施53

9.3劳动卫生53

9.3.1防暑降温53

9.3.2卫生53

9.3.3照明53

第十章项目实施规划54

10.1建设开发规划54

10.2建设工期54

10.3实施进度安排54

第十一章投资估算与资金筹措56

11.1投资估算依据56

11.2总投资估算表56

11.3资金筹措59

11.4资金使用和管理59

第十二章财务及经济评价60

12.1总成本费用估算60

12.1.1基本数据的确立60

12.1.2产品成本61

12.1.3项目年平均利润62

12.2财务评价62

12.2.1项目投资回收期62

12.2.2项目投资利润率62

12.2.3不确定性分析62

12.3经济效益评价63

12.4社会效益评价64

12.5生态环保效益评价64

第十三章风险分析及规避66

13.1项目风险因素66

13.1.1不可抗力因素风险66

13.1.2政策风险66

13.1.3市场风险67

13.1.4资金管理风险67

13.2风险规避对策68

13.2.1不可抗力因素风险规避对策68

13.2.2政策风险规避对策68

13.2.3市场风险规避对策68

13.2.4资金管理风险规避对策69

第十四章结论与建议70

14.1结论70

14.1.1生态效益70

14.1.2社会文化效益70

14.1.3经济效益71

14.2建议72

附表73

附件1销售收入预测表73

附件2总成本费用估算表75

附件3经营材料费用表76

附件4外购燃料及动力费表77

附件5工资及福利表78

附件6利润与利润分配表79

附表7固定资产折旧费用表80

附表8无形资产及递延资产摊销表81

附表9流动资金估算表82

附表10资产负债表83

附件11项目资本金现金流量表85

附件12项目投资现金流量表87

附件13项目财务计划现金流量表89

附件14资金来源与运用表91

第一章总论

1.1项目概要

1.1.1项目名称

1.1.2项目建设地址

四川省成都市新津县境内

1.1.3项目建设单位

1.1.4项目负责人

报告编制：中投信德杨刚工程师

1.1.5项目建设性质

新建项目

1.1.6项目建设内容及规模

本项目极乐世界基地占地亩，主要分为四大分区，分别为：骨灰寄存区，佛学校、孝德文化基地、办公及职工生活区及配套设施区：

1、骨灰寄存区，用地亩，建设36万个格子。每个格子0.28平方米，占地面积.00平方米，建筑面积为.00平方米。

2、佛学校、孝德文化基地一所，用地10亩，五层建筑，占地面积.00平方米，建筑面积为.00平方米。

3、办公及职工生活区，四层建筑，占地面积.00平方米，建筑面积为0.00平方米。

4、配套设施区，建设道路工程0.00平方米、场地硬化工程平方米、景观绿化工程平方米、车棚及停车场.00平方米以及基地大门、人文景观及主要出入口等设施工程.00平方米。

1.1.7项目投资规模

项目的总投资为.00万元，其中，固定资产投资为34.00万元（土建工程费用为.00万元，设备购置及安装费用.00万元，其他费用为.79万元，预备费用为.21万元），铺地流动资金为.00万元。

1.1.8项目资金来源

本项目总投资资金.00万元人民币，资金来源为项目企业自筹。

1.1.9项目建设期限

本项目建设分三期进行，工期共计3年，每期1年：第一期：年8月—年7月；第二期：年8月—年7月；第三期：年8月—年7月。

1.2项目承建单位介绍

略

1.3编制依据

1.《中华人民共和国城乡规划法》；

2.国务院《殡葬管理条例》（修正本）

3.民政部《公墓管理暂行办法》

4.《四川省殡葬管理实施办法》

5.《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；

6.《国务院办公厅关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见》

7.《四川省国民经济和社会发展“十三五”规划纲要》；

8.《四川省“十三五”旅游业发展规划》

9.《四川省人民政府关于加快建设旅游经济强省的意见》

10.《四川省人民政府关于进一步加快旅游业改革发展的实施意见》

11.《成都市国民经济和社会发展“十三五”规划纲要》；

12.《成都市城市总体规划（-）》；

13.《新津县土地利用总体规划（-年）》；

14.《建设项目经济评价方法与参数》第三版；

15.《投资项目可行性研究指南》；

16.《现代财务会计》；

17.项目公司提供的有关资料及相关数据；

18.国家公布的相关设备及施工标准。

1.4编制原则

（1）充分利用建设地现有基础设施条件，将建设地现有条件（设施、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。

（2）坚持技术、设备的先进性、适用性、合理性、经济性的原则，坚持施工安全性原则，采用最先进的施工设备、施工技术，确保项目工程质量，以达到企业的高效益。

（3）认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。

（4）设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。

（5）注重环境保护，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。

（6）注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。

（7）项目选址不占用基本农田、风景名胜区、文物保护区内土地。

1.5研究范围

本研究报告对企业现状和项目建设的必要性及承办条件进行了调查、分析和论证；对项目建设未来的市场需求情况进行了重点分析和预测，确定了该项目的经营纲领；对加强环境保护、节约能源等方面提出了建设措施、意见和建议；对工程投资，经营成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，重点阐述规避对策。

1.6主要经济指标

该项目主要经济指标汇总如下表：

项目主要经济指标汇总表

（原创来源：中投信德杨刚工程师，转载请注明出处）